مانده بانک در نرم‌افزار و مانده بانک در صورتحساب واقعی همیشه به خودی خود یکی نمی‌شود. مغایرت‌گیری بانکی همان کاری است که اختلاف را پیدا، توضیح و اصلاح می‌کند.

مغایرت‌گیری بانکی یعنی تطبیق تراکنش‌های ثبت‌شده در حسابداری با گردش واقعی حساب بانکی. هدف این است که پرداخت‌ها، دریافت‌ها، کارمزدها، چک‌ها و تراکنش‌های جاافتاده شناسایی شوند.

مثال واقعی از شرکت کوچک

فرض کنید مشتری پول را واریز کرده، اما حسابدار هنوز دریافت را ثبت نکرده است. یا هزینه کارمزد بانکی در صورتحساب آمده، اما سند حسابداری ندارد. اگر مغایرت‌گیری منظم انجام نشود، گزارش نقدینگی شرکت قابل اعتماد نیست.

چه چیزهایی را باید در سیستم کنترل کنیم؟

  • صورتحساب بانک به شکل قابل خواندن وارد سیستم شود.
  • تراکنش‌ها با دریافت و پرداخت‌های ثبت‌شده تطبیق داده شوند.
  • موارد بدون سند یا بدون تراکنش جدا گزارش شوند.
  • اصلاحات با سند قابل پیگیری ثبت شود.
  • مانده نهایی بانک، خزانه و حسابداری همخوان شود.

اشتباهات رایج

  • اصلاح دستی مانده بانک بدون ثبت علت مغایرت.
  • انجام مغایرت‌گیری فقط در پایان سال.
  • نادیده گرفتن کارمزدها، برگشت‌ها و تراکنش‌های خرد.

در مسیر توسعه SysLink، خزانه، بانک و سند حسابداری باید از هم جدا نباشند. وقتی دریافت و پرداخت در همان سیستم ثبت شود، مغایرت‌گیری ساده‌تر و قابل کنترل‌تر می‌شود.

برای ادامه بررسی، می‌توانید صفحه امکانات SysLink ERP و مسیر درخواست دمو را ببینید.

واژه‌نامه کوتاه

  • Bank Reconciliation: مغایرت‌گیری بانکی؛ تطبیق گردش بانک با حسابداری.
  • Bank Statement: صورتحساب بانکی؛ فهرست تراکنش‌های ثبت‌شده در بانک.
  • Cleared Transaction: تراکنش تطبیق‌شده؛ تراکنشی که در بانک و حسابداری پیدا شده است.

منابع بین‌المللی و مطالعه بیشتر

این مقاله برداشت آزاد و کاربردی از منابع زیر است و ترجمه خط به خط هیچ صفحه‌ای نیست: